Как арбитражникам сократить расходы при помощи ИП либо самозанятости

С каждым годом контроль со стороны государства в отношении налогов ужесточается. Способы сокращения расходов на налоги, актуальные еще в 2018 году, сейчас не актуальны. На данный момент у ФРС существуют несколько комплексов автоматизированных систем контроля (АСК). В этой статье мы поговорим подробнее о том, что такое АСК и какими способами вебмастеры могут сократить свои расходы при помощи ИП либо самозанятости.

Почему вебмастерам важно легализовывать свои доходы

Автоматизированные системы контроля (АСК) — это сервера, которые перерабатывают пласты информации и направляют их в налоговые органы. Многие ошибочно полагают, что налоговая “не видит” все наши покупки, регистрируемые сделки, финансовые операции и не соотносит их с членами нашей семьи и другими близкими людьми. На самом же деле, уже сейчас вы можете увидеть все свои покупки, зайдя в личный кабинет налогоплательщика по номеру телефона. Вы увидите все чеки за покупки, где вы оставляли свой номер телефона.

Штраф за неуплату налогов составляет от 20 до 40% от неуплаченной суммы. Еще есть штраф за несданные декларации — до 30% от суммы налога за каждый год вплоть до уголовной ответственности.

Часто одним из основных каналов выплат в партнерских сетях является ЮMoney. В 2023 году сделать выплату на анонимный кошелек стало невозможно, так как теперь ЮMoney относится к системе Сбербанка. На данный момент в АСК уже внедряется искусственный интеллект, который будет соотносить легальность полученных средств и уплату налога за них от конкретного лица. А еще они видят взаимосвязи по ЗАГС и могут сравнить доходы всей семьи.

Хотя еще в 2018 году в силу вступило обязательство использовать электронные кассы, многие до сих пор полагаются на “авось” и работают без кассового аппарата.

Плюсы и минусы ИП и самозанятости как налоговых режимов

В сфере аффилейт маркетинга или другими словами партнерского маркетинг, а также рекламных услуг наиболее выгодными видами налогообложения являются:

• ИП на упрощенной системе налогообложения с объектом “доходы”
• Самозанятый без статуса ИП

При получении денежных вознаграждений самозанятые арбитражники и вебмастеры работающие с партнерской (CPA) сетью не должны:

• Уплачивать НДФЛ (13%);
• Использовать контрольно-кассовую технику при наличных расчетах;
• Использовать контрольно кассовую технику при любых расчетах с физическими лицами;
• Сдавать отчетность;
• Уплачивать страховые взносы;
• Самостоятельно рассчитывать налог;
• Лишиться выплат по осуществлению ухода за больными родственниками.

Минусы самозанятости:

• Небольшой лимит — 2,4 млн в год;
• Отсутствие стажа и пенсионных накоплений. Как вариант: вы можете добровольно совершать взносы в пенсионный фонд, если желаете.

Более того, у арбитражников есть несколько страхов, связанных с самозанятостью. Например:

1. Начисление налогов с личных поступлений. Такого не произойдет. Никто на данный момент не будет смотреть все ваши поступления и начислять с них налог. Налоговые инспекторы принимают меры только при наличии жалобы от конкурента или недовольного клиента.
2. Сбой в приложении. Если вы решите проблему с приложением в течение дня, это не будет считаться нарушением. Специалисты по подготовке налогов уведомят вас о любом запланированном обслуживании приложения и предоставят альтернативные варианты входа в систему.
3. Отмена сделки. Вы можете отменить чек в приложении, если произошла ошибка или требуется возврат, а самозанятые не платят налог с дохода, который они не получали.
4. Блокировка счета. Центральный банк запрещает банкам блокировать личные карты для самозанятых лиц из-за их профессионального дохода. Желательно иметь отдельную карту для клиентского дохода, но ее отсутствие не окажет негативного влияния на вас как на физическое лицо.

Преимущества индивидуального предпринимательства включают:

• Возможность нанимать сотрудников и формировать команду без необходимости создания отдельного юридического лица;
• Доступ к службам доставки, поставщикам и платежным системам для сотрудничества;
  Предоставление гарантий клиентам и защита прав потребителей;
• Начисляется страховой стаж, что положительно скажется на пенсии;
• Ограничение дохода для УСН не 2 млн рублей за год, а уже 150 млн рублей для ставки 6% и даже более высокая цифра для ставки 8%.

К недостаткам индивидуального предпринимательства относятся:

• Обязательные взносы на страхование, сдача отчетности;
• Нужно зарегистрировать онлайн-кассу и отдельный расчетный счет;
• Для регистрации нужен пакет документов (заявление, уведомление о перехода на УСН, личные документы, уплата госпошлины).

Как происходит регистрация

Есть 5 способов зарегистрироваться как самозанятый:

1. Через мобильное приложение “Мой налог”
2. В личном кабинете налогоплательщика ФНС
3. Через личный кабинет или мобильное приложение одного из банков, которые сотрудничают с налоговой
4. В личном кабинете сервиса обмена документами “Консоль”
5. На портале госуслуг

Как зарегистрировать ИП
Оформить ИП с нуля можно не только лично, но и онлайн (на сайте ФНС), в МФЦ, через нотариуса или банк. Более того, можно написать вашему affiliate менеджеру партнерской сети Cparta или обратиться за помощью в создании расчетного счета в Банк. Через 15-20 минут вы получите заявку на регистрацию ИП, а через 3 дня официально станете индивидуальным предпринимателем.

Выводы

Для вебов очень выгодно получать доход от партнерок в качестве самозанятых или ИП. Ведь в таком случае компаниям не нужно придумывать, как заплатить налог за вас. Вы получаете полную сумму на банковскую карту (для СЗ) или счет (для ИП) и уплачиваете налог самостоятельно. Более того, в течение первых трех месяцев с момента перехода на СЗ или ИП, вам будет возмещен уплаченный налог.

В случае, если вы решили получать выплаты на ЮМани, крипту, Киви и т.д., компания начисляет вам уже не полную сумму, а с вычетом налога 6%. Затем вам придется снова заплатить комиссию за вывод денег, например, на вашу банковскую карту. Итого вы получите повышенные риски блокировки карты, отсутствие официального дохода и потенциальные вопросы от налоговой в будущем.

FAQ

Как пройти регистрацию из-за границы?
Для самозанятых онлайн регистрация также доступна и за границей. Для ИП возможна онлайн регистрация при нахождении за рубежом.

Как релокация влияет на доход?
Если вы уехали из РФ более чем 183 дня назад, то перестаете быть налоговым резидентом РФ и меняется ваш налог для физических лиц. В случае самозанятости или ИП на УСН налоговая ставка никак не меняется.

Какой ОКВЭД у ИП должен быть?
Рекламные услуги 73.11 (деятельность рекламных агентств). Есть еще ОКВЭД для консультирования бизнеса, а также исследование конъюнктуры рынка. ИП может иметь любое количество ОКВЭДов.